財務科安全生產責任清單

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

組織制定財務科的安全生產責任制

組織財務科各組制定責任制及責任清單，明確各崗位的主要職責和具體事項。

10

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

組織建立財務科安全到崗體系并組織實施。

1.建立安全到崗逐級考核制度；

2.每月對安全到崗工作進行監督、檢查及考核

3.組織對安全到崗百分制責任清單進行審核

5

查資料，未組織安排不得分，一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

組織建立財務科事故隱患排查治理系并實施。

1.不要在微機房內使用不明光盤、軟盤，避免發生病毒的侵害，造成損失。每次開機前對計算機進行一次殺毒操作。對外來光盤、軟盤應先殺毒再使用。

2.做好本辦公室的安全防范工作。

3.在微機房內工作的要做好微機房的防火、防盜工作。并在工作場地內嚴禁吸煙。

4.編輯數據庫、檔案資料的員工，要做好保密工作，不泄密。

5.不在辦公室內使用電爐，不私接亂接電線，避免火災的發生。

5

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

組織制定財務安全培訓計劃并組織實施培訓。

1.組織建立年度培訓計劃，月度培訓計劃

2.組織安排財務安全培訓工作

3.負責每月對全科財務安全培訓工作進行檢查及考核

10

一項不符合要求扣1分。

缺一次培訓扣1分。

五

其他

1.編制和執行預算、財務收支計劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

2.進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；

3.建立、健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析；

4.承辦單位主要行政領導人交辦的其他工作。

20

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

協助組織制定財務科的安全生產責任制

協助科長組織財務科各組制定責任制及責任清單，明確各崗位的主要職責和具體事項。

10

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

協助組織建立財務科安全到崗體系并組織實施。

1.協助建立安全到崗逐級考核制度；

2.每月對所分管組別安全到崗工作進行監督、檢查及考核

3.組織對安全到崗百分制責任清單進行審核

5

查資料，未組織安排不得分，一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

組織建立財務科事故隱患排查體系實施

處理和排除辦公室所有存在的安全隱患。分析工作中存在的安全隱患，及時采取措施，

5

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

組織制定財務安全培訓計劃并組織實施培訓。

1.協助科長組織建立年度培訓計劃，月度培訓計劃

2.協助科長組織安排財務安全培訓工作

3.負責所分管崗位每月財務安全培訓工作進行檢查及考核

10

一項不符合要求扣1分。

缺一次培訓扣1分。

五

其他

1.認真貫徹《會計法》、《會計基礎工作規范》、財務通則、會計準則、各種專業財務會計制度及其他財經、會計法規等。在會計主管領導下，結合本單位具體情況草擬各項財務會計制度，按程序獲得批準后貫徹執行；

2.協助會計主管，組織好會計機構、會計人員內部崗位責任制與稽核制度，分工明確、合規合理、互相協調、有指標、有考核。依照會計制度與《會計基礎工作規范》的要求，經常檢查各崗位的核算工作；

20

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執行財務科的安全生產責任制

財務科材料組學習并執行責任制及責任清單，明確材料崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

制定本單位的材料核算與管理辦法；

熟悉和掌握有關財務會計法規，會同有關部門制定本單位的材料核算與管理辦法；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好材料工作

1.確定合理的材料存貨定額，掌握材料的動態；

2.搞好材料的日常核算和管理工作；

3.負責做好材料的稽核工作；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

負責固定資產的明細核算:按照上及有關固定資產核算辦法，對有償、無償撥入、基建轉入、維簡購入以及無償調出等情況及時作轉帳處理，正確反映固定資產增減變動情況

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執行財務科的安全生產責任制

財務科成本組學習并執行責任制及責任清單，明確成本崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

擬定本單位的成本、費用核算

1.根據國家發布的《兩則》以及本行業的財務制度和會計制度的有關規定，結合本礦經營的特點和管理的需要，為擬定本單位的成本、費用核算辦法提供資料；

2．認真貫徹真實性原則，對企業運營過程中發生的費用，正確進行分類、錄、歸集和分配；

3．要認真貫徹本行業的財務制度和成本、費用核算的有關規定，正確掌握成本、費用和開支標準；

4．認真進行成本、費用開支的事前審核，嚴格成本、費用控制，促進增產節約、提高企業的經濟效益；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好成本報表工作

1. 成本報表應當根據登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關資料編制，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚，會計報表之間，成本報表各項目之間，凡有對應關系的數字應當相互一致，本期成本報表與上期成本報表之間有關的數字應當相互銜接。做到帳表相符，表表相符；

2．按照國家統一會計制度的規定認真編寫成本報表附注及其說明，做到項目齊全、內容完整；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

保管好各種會計憑證、帳簿、報表及有關資料，防止丟失或損壞，按期裝訂。

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執行財務科的安全生產責任制

財務科出納組學習并執行責任制及責任清單，明確出納崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

對原始憑證、記賬憑證進行審核和監督

1.按照國家財政法規、《會計法》、《企業單位會計制度》的開支標準，對原始憑證進行審核和監督，做到真實、合法、準確、完整。對于不真實不合法的原始憑證，應拒絕接受；對記載不完整或不合要求的原始憑證，應予以退回，要求補填或更正；對于違反財務制度的一切開支，要堅持原則，不予報銷。

2.根據審核正確的原始憑證編制記帳憑證；記帳憑證的內容要填寫完整，同時要按會計科目準確地進行記帳工作；輸出記帳憑證和定期輸出會計帳簿。

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好現金管理工作

1.現金出納員要嚴格遵守國家法律政策和《現金管理條例》的有關規定，做好現金收付工作。

2．做好現金管理工作，保證正常工作的現金需要。按照銀行核定現金庫存限額保留庫存現金，多出部份要及時送存銀行，保證庫存現金安全；對千元以上數額的現金支付做到事先有準備。

3．保管好庫存現金。現金和支票及各種銀行票據不得放在口袋或攜帶回家；現金和銀行存款的數額不得對他人泄露；嚴禁簽發空白支票和遠期支票，嚴禁將現金收入按個人儲蓄方式存入銀行或轉借他人；金庫鑰匙要隨身佩帶，不得亂放和轉借他人。

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

根據現金日記帳、銀行存款帳及時與庫存現金、銀行存款對帳單核對，做到日清月結；現金收支和辦理銀行各種票據要準確無誤，經常對庫存現金進行盤點，保證帳實相符；定期（一般按月）打印現金日記帳和銀行存款日記帳。

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執行財務科的安全生產責任制

財務科內部銀行組學習并執行責任制及責任清單，明確內部銀行崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

業務往來

負責內部銀行的全部業務往來，經常同局內部銀行取得聯系，掌握本單位內部銀行的存貸款情況，隨時向科長匯報情況，加速資金周轉及信息交流；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好對局工作

1.及時將局轉各種單據、憑證取回交有關人員做賬，將交局有關單據憑證及時送交；

2.對局轉“回收煤款通知單”要隨到隨做賬處理，及時送交計算機處理，內部銀行的收付業務要求次月的二日下午全部處理完畢，將憑證送交計算機室；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他核對賬務

每月要認真及時地核對內部銀行明細賬，并在次月的七日前同局內部銀行對清賬，發現問題及時調整解決；

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執行財務科的安全生產責任制

財務科賬務組學習并執行責任制及責任清單，明確賬務崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

編制財務報告

1.按照《中華人民共和國會計法》和國家統一會計制度規定定期編制財務報告。對外報送的財務報告應當根據國家統一會計制度規定的格式和要求編制。內部使用的財務報告，按單位規定的格式和要求編制.

2．根據企業目標利潤和本單位的銷售計劃、成本計劃和收支計劃等有關資料，按年、按季、按月編制利潤、收益計劃，并落實到有關部門，經常督促檢查，保證利潤，收益指標的實現；

3．及時裝訂會計憑證，及時歸檔。定期打印帶連續編號會計帳簿、會計報表，保管好會計帳簿和會計報表。

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好會計報表工作

1.會計報表應當根據登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關資料編制，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚，會計報表之間，會計報表各項目之間，凡有對應關系的數字應當相互一致，本期會計報表與上期會計報表之間有關的數字應當相互銜接。做到帳表相符，表表相符；

2．按照國家統一會計制度的規定認真編寫會計報表附注及其說明，做到項目齊全、內容完整；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

綜合分析企業的財務狀況和經營成果，針對影響企業財務狀況的重大問題，開展深入的調查研究，找出存在的問題和原因，提出改進經營管理的措施和建議；

25

一項不符合要求扣2分。